Pensioenfondsen tijdens transitie pensioenstelsel
Voor de verschillende fases is hieronder informatie te vinden voor pensioenfondsbesturen, verantwoordingsorganen, belanghebbendenorganen en het intern toezicht. De informatie wordt regelmatig geactualiseerd, uitgebreid en aangevuld.
Voorbereiding
Breng in kaart wie wanneer welke rol/verantwoordelijkheid heeft en werk vanaf de start samen. Een projectplan en projectstructuur zijn handige hulpmiddelen bij het overzichtelijk maken van de werkzaamheden voor de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel.
Bepaal het beginpunt, uitgangspunten en randvoorwaarden voor het gewenste einddoel. In de beginfase staat niet het maken van keuzes, maar het voorsorteren op deze keuzes centraal. Dit is een noodzakelijke voorbereiding om in de volgende fase geïnformeerde besluiten te kunnen nemen.
Nieuwe pensioenregeling
In het nieuwe pensioenstelsel zijn er alleen nog premieregelingen. Welke premieregeling past het beste en wat zijn de verschillen?
Hoe bepaal je de risicohouding en wat is de rol van het risicopreferentieonderzoek?
Een nabestaandenpensioen is geen wettelijke verplichting maar over het algemeen een belangrijk onderdeel van een pensioenregeling. Lees hier wat er wijzigt en welke keuzes daarvoor moeten worden gemaakt bij de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel.
Keuzebegeleiding is een nieuwe norm die pensioenuitvoerders verplicht fondsdeelnemers adequaat te begeleiden bij het maken van pensioenkeuzes. Lees wat deze norm precies inhoudt.
In het nieuwe stelsel is er een directe(re) koppeling tussen het beleggingsrendement en de persoonlijke pensioenvermogens. Voor het bereiken van de doelstellingen van een pensioenregeling, is het vermogensbeheer een belangrijk instrument. Lees hier verder over vermogensbeheer
Transitie
De transitie naar het nieuwe pensioenstelsel bestaat uit meerdere onderdelen die elk impact hebben op de evenwichtigheid van de gehele transitie.
Bij de overstap naar het nieuwe pensioenstelstel gaat iedereen (op termijn) over naar een vlakke premie. Dit betekent een afschaffing van de doorsneesystematiek en de progressieve beschikbare premie.
De transitie naar het nieuwe pensioenstelsel kent verschillende aspecten. Lees over invaren, de verruiming van de indexatiemogelijkheden, het transitie-ftk en hoe zij zich tot elkaar verhouden. Deze onderwerpen en het (besluitvormings)proces zijn inzichtelijk gemaakt mede aan de hand van (stroom)schema’s.
Een evenwichtige overstap naar het nieuwe pensioenstelsel vergt dat eventueel nadeel adequaat en kostenneutraal wordt gecompenseerd.
Aantoonbare datakwaliteit is essentieel bij de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel.
In het implementatieplan zet het pensioenfonds uiteen hoe zij de overstap op de nieuwe pensioenregeling willen uitvoeren. In het implementatieplan brengt het pensioenfonds de verschillende onderwerpen op hoofdlijnen samen en beziet deze zoveel mogelijk in samenhang.
Het Vrijstellings- en boetebesluit is belangrijk voor bedrijfstakpensioenfondsen die te maken hebben met (nieuwe of bestaande) vrijstellingen.
Het verantwoordingsorgaan is het medezeggenschapsorgaan van het pensioenfonds en speelt een belangrijke rol in de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel.
Communicatie
Communicatie en draagvlak zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden. Hoe de pensioenfondsdeelnemers mee te nemen in de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel?
Het communicatieplan dient om het pensioenfonds doelgericht te laten nadenken over inhoud en vorm van de communicatie. Lees hier enkele tips en neem kennis van het format communicatieplan.