Algemeen: Een evenwichtige transitie naar het nieuwe pensioenstelsel
De transitie naar het nieuwe pensioenstelsel bestaat uit meerdere onderdelen. Deze onderdelen staan niet los van elkaar, elk element heeft impact op de evenwichtigheid van de gehele transitie. Met transitie wordt gedoeld op de overstap naar een premieregeling met een leeftijdsonafhankelijke premie, inclusief alle afspraken over invaren, compensatie en een evenwichtige uitkomst.
Om partijen te ontzorgen en comfort te bieden bij de transitie is de Handreiking evenwichtige transitie opgesteld. Deze handreiking dient als begeleiding bij het maken van keuzes voor de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel.
Microlearning Evenwichtigheid
De microlearning gaat in op de wet- en regelgeving en de ruimte die deze norm biedt aan sociale partners en pensioenfondsbestuurders.
-
[Interview] Interview met Dick Boeijen en Roel Mehlkopf - De valkuilen en uitdagingen van een evenwichtige transitie
Sociale partners moeten in het kader van de transitie verschillende keuzes maken: over de wijziging van de pensioenregeling, een eventueel verzoek tot invaren aan de pensioenuitvoerder, de contractkeuze en compensatie. Bij het maken van deze keuzes is op onderdelen overleg met het pensioenfonds noodzakelijk. Het totaal aan keuzes dient evenwichtig te zijn. Sociale partners onderbouwen de evenwichtigheid van de keuzes in het transitieplan.
Let op: Sociale partners zijn niet alleen de werknemers- en werkgeversorganisatie, maar ook een werkgever of een beroepsvereniging.
Bij de beoordeling door het pensioenfonds wordt het verwachte pensioenresultaat van de nieuwe regeling vergeleken met het verwachte pensioenresultaat van de huidige regeling. Daarvoor zijn meerdere maatstaven mogelijk, maar deze worden in ieder geval inzichtelijk gemaakt via zogenoemde netto of bruto profijt berekeningen en in verschillende scenario’s. Indien de effecten (aanmerkelijk) positief of negatief zijn, dient dit te worden verantwoord.
De transitie naar het nieuwe pensioenstelsel bestaat uit meerdere onderdelen, die allemaal impact hebben op het verschil tussen de huidige en de nieuwe situatie, en daarmee de totale evenwichtigheid.
Op het informatieplatform zijn in dit kader de volgende onderwerpen nader uitgewerkt.
- Overstap op een vlakke premie
- Invaren naar het vernieuwde pensioenstelsel
- Transitie FTK en indexatie AMvB
- Compensatie
Proces voor een evenwichtige transitie
De evenwichtigheid kun je op verschillende manieren benaderen. Hieronder onder andere een voorbeeld van Ortec over hoe je naar bepaalde onderdelen zou kunnen kijken. Dit document heeft als bron gediend voor de 8 principes van evenwichtigheid van Edmond Halley. Het zijn voorbeelden ter inspiratie.
Handreiking evenwichtige transitie
Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft, samen met betrokkenen uit de pensioensector, de Handreiking evenwichtige transitie opgesteld. Deze handreiking heeft als doel om partijen te ontzorgen en comfort te bieden en dient als begeleiding bij het maken van keuzes voor de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel.
De handreiking bestaat uit twee onderdelen. In het eerste onderdeel wordt het wettelijk kader behandeld, namelijk de mijlpalen en verplicht op te stellen plannen, het transitie-ftk dat geldt tijdens de transitieperiode en het standaard invaarpad, het kader voor het omrekenen van collectief vermogen, de twee rekenmethodes, compensatie voor afschaffing van de doorsneesystematiek en besluitvorming tijdens de transitie.
Het tweede onderdeel gaat over de ruimte die er is om populatie- en fondsspecifieke afspraken te maken over de transitie, en welke overwegingen een rol kunnen spelen. Hier staan handvatten voor sociale partners en fondsbesturen om de evenwichtige transitie vorm te geven. Hiertoe wordt in de handreiking een aantal suggesties gedaan.